%0 Journal Article %T تاثیر فاصله زمانی معاملات بر نوسان درون روزانه قیمت‌ها در بورس تهران %J تحقیقات حسابداری و حسابرسی %I انجمن حسابداری ایران مدیر مسئول و سردبیر: دکتر علی ثقفی مدیریت مجله و دبیرکل انجمن: ناصر پرتوی همکار اجرایی: مریم اصغرزاده بدر %Z 2251-8428 %A پویان فر, احمد %A حنجری, سارا %D 2010 %\ 03/21/2010 %V 2 %N 5 %P 124-141 %! تاثیر فاصله زمانی معاملات بر نوسان درون روزانه قیمت‌ها در بورس تهران %K نوسان درون روزانه %K ریزساختار بازار %K مدل خودرگرسیو شرطی %K مدل گارچ %K فاصله زمانی معاملات %R 10.22034/iaar.2010.105171 %X مسئله اصلی در اندازه­گیری نوسان در داده های پرفراونی معاملاتی، نرخ ورود غیریکسان معاملات می باشد. در این مقاله با استفاده از مدل گارچ-خودرگرسیو شرطی و داده­ های بورس اوراق بهادار تهران، اثر فاصله زمانی معاملات بر نوسان قیمت­ها مورد بررسی قرار گرفته است. نتایج به­دست آمده نشان می­دهد که فاصله زمانی معاملات و حجم معاملات بر نوسان درون روزانه بازدهی تاثیرگذار می­باشد. نتایج مدل­های تخمینی حاکی از این واقعیت می باشد که مدل گارچ- خودرگرسیو شرطی تخمین بهتری در مقایسه با مدل گارچ ارایه می­نماید. %U https://www.iaaaar.com/article_105171_5e0836d3352252384757f71719cd7e99.pdf