تحقیقات حسابداری و حسابرسی

تحقیقات حسابداری و حسابرسی

تحلیل زمانی بازارهای سهام با رویکرد نجوم مالی، مطالعه موردی: شاخص‌های بورس تهران، داوجونز، چین و توکیو

نوع مقاله : مقاله پژوهشی

نویسندگان
1 گروه مالی، واحد تهران جنوب، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران
2 گروه حسابداری، واحد تهران جنوب، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران
3 گروه حسابداری، واحد تهران مرکز، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران
10.22034/iaar.2026.596591.1945
چکیده
هدف پژوهش حاضر بررسی ارتباط رخدادهای نجومی با نقاط بازگشت قیمت در شاخص‌های بورس اوراق بهادار تهران، اوراق بهادار چین، اوراق بهادار داوجونز و اوراق بهادار توکیو است. رخدادهای نجومی مورد بررسی شامل حرکات برگشتی سیارات و زوایای بین سیارات در چارچوب دایره‌البروج (زودیاک) است. داده‌های روزانه شاخص‌های مورد مطالعه و تاریخ وقوع رخدادهای نجومی برای دوره زمانی 1384 تا 1404 (2006 تا 2025) گردآوری شد. در این پژوهش، روش گردآوری داده‌ها به صورت مطالعه اسنادی و تحلیل داده‌های ثانویه انجام شده است. به‌منظور آزمون فرضیه‌ها، از آزمون آماری کای دو استفاده شد. برای تحلیل آماری از نرمافزار SPSS و برای استخراج تاریخ رخدادهای نجومی ازنرم افزار Gannzilla استفاده گردید. نتایج پژوهش نشان داد که میان رخدادهای نجومی منتخب و وقوع نقاط بازگشت قیمت در شاخص‌های مورد مطالعه رابطه معناداری وجود دارد. به عبارت دیگر، بخش قابل توجهی از رخدادهای نجومی مورد بررسی با تغییرات جهت حرکت قیمت در بازارهای مورد مطالعه همزمان بوده‌اند. یافته‌های این پژوهش می‌تواند به سرمایه‌گذاران، تحلیلگران بازار سرمایه و پژوهشگران مالی در ارزیابی تجربی رابطه میان رویدادهای نجومی منتخب و نقاط معکوس شدن قیمت شاخص‌های بورس کمک کند. همچنین، نتایج می‌تواند مبنایی برای بررسی انتقادی اعتبار رویکرد نجوم مالی و طراحی پژوهش‌های تکمیلی در بازارهای مالی مختلف فراهم آورد.
کلیدواژه‌ها
موضوعات


مقالات آماده انتشار، پذیرفته شده
انتشار آنلاین از 18 آبان 1405